范縣審計(jì)局審計(jì)結(jié)果公告

（二〇二一年十二月二十二日）

2021年第1號

范縣人民醫(yī)院病房醫(yī)技綜合樓項(xiàng)目跟蹤審計(jì)情況審計(jì)結(jié)果

范縣審計(jì)局自2021年5月17日至6月30日，對范縣人民醫(yī)院病房醫(yī)技綜合樓項(xiàng)目進(jìn)行了跟蹤審計(jì)。現(xiàn)將審計(jì)結(jié)果公告如下：

一、被審計(jì)項(xiàng)目基本情況

（一）項(xiàng)目基本情況

根據(jù)《范縣發(fā)展和改革委員會<關(guān)于范縣人民醫(yī)院病房醫(yī)技綜合樓項(xiàng)目可研報告的批復(fù)>》（范發(fā)改〔2016〕107號）批復(fù)項(xiàng)目總投資1.5億元，總建筑面積38800平方米的兩棟病房醫(yī)技綜合樓。

該項(xiàng)目主體工程前期由縣城投公司負(fù)責(zé)組織實(shí)施，通過公開招投標(biāo)的形式確定施工單位為江蘇江都建設(shè)集團(tuán)有限公司（以下簡稱江蘇江都公司），合同金額97335618元，項(xiàng)目開工時間2017年10月。項(xiàng)目于2018年12月13日實(shí)施主體變更為縣醫(yī)院，并于2020年12月完成竣工并驗(yàn)收。

項(xiàng)目各項(xiàng)配套設(shè)施全部由縣人民醫(yī)院負(fù)責(zé)實(shí)施，并經(jīng)過招投標(biāo)方式確定了各供應(yīng)商。主要包括電梯、空調(diào)、配電、污水等設(shè)備的采購和安裝，合同金額總計(jì)30055625.04元。

（二）項(xiàng)目資金籌集使用情況

1.籌集的1.5億元項(xiàng)目資金使用情況

該項(xiàng)目共籌集資金1.5億元，其中：中央預(yù)算投資補(bǔ)助5000萬元，自籌1個億（國開行貸款）。項(xiàng)目資金共支出13069.73萬元，其中：主體工程9572.13萬元，電梯、空調(diào)和配電設(shè)備等1910.52萬元，設(shè)計(jì)、造價等前期費(fèi)用221.77萬元，貸款扣息766.31萬元，醫(yī)療設(shè)備599萬元。截止審計(jì)日，項(xiàng)目資金結(jié)余1930.27萬元（全部為國開行貸款）。

2.調(diào)劑其他項(xiàng)目資金828.30萬元用于該項(xiàng)目建設(shè)情況

縣城投公司，調(diào)劑其他項(xiàng)目資金828.30萬元用于該項(xiàng)目建設(shè)，其中：預(yù)付主體工程款580萬元，項(xiàng)目罰款、造價咨詢費(fèi)等209.16萬元，人員成本及管理費(fèi)用等39.14萬元。

二、審計(jì)評價意見

審計(jì)結(jié)果表明：范縣人民醫(yī)院病房醫(yī)技綜合樓項(xiàng)目已建成并投入使用，新增的450張床位，有效緩解了住院緊張的問題，進(jìn)一步滿足了廣大人民群眾的就醫(yī)需求。

提供的建設(shè)資料和會計(jì)資料基本真實(shí)地反映了項(xiàng)目履行的建設(shè)程序、項(xiàng)目資金收支情況，會計(jì)處理基本符合相關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)則和會計(jì)制度。但審計(jì)發(fā)現(xiàn)，項(xiàng)目在建設(shè)管理過程中，仍存在履行基本建設(shè)程序不嚴(yán)格、合同簽訂不規(guī)范等問題。

三、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題

1.未經(jīng)施工許可，擅自開工建設(shè)

2.玻璃雨棚及采光頂工程未經(jīng)財(cái)政評審

3.合同簽訂不規(guī)范

4.項(xiàng)目經(jīng)理違規(guī)在兩個項(xiàng)目擔(dān)任項(xiàng)目負(fù)責(zé)人

5.工程項(xiàng)目資金未按規(guī)定專戶儲存

6.違規(guī)簽訂合同，增加項(xiàng)目成本120多萬元

7.未按協(xié)議約定及時扣回預(yù)付款，導(dǎo)致預(yù)付款資金存在流失風(fēng)險

四、審計(jì)處理和整改情況

針對以上審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，范縣審計(jì)局已依法出具了審計(jì)報告，提出了處理意見。對于審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，范縣城市投資發(fā)展有限公司、范縣人民醫(yī)院已基本整改完畢。具體整改結(jié)果由范縣城市投資發(fā)展有限公司、范縣人民醫(yī)院向社會公告。