范縣審計(jì)局審計(jì)結(jié)果公告
（二〇一九年九月十六日）
2019年第2號(hào)
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范縣農(nóng)機(jī)局2018年度預(yù)算執(zhí)行及其他
財(cái)政收支情況審計(jì)結(jié)果
范縣審計(jì)局自2019年4月8日至5月16日，對(duì)范縣農(nóng)機(jī)局2018年度預(yù)算執(zhí)行及其他財(cái)政收支情況進(jìn)行了審計(jì)?，F(xiàn)將審計(jì)結(jié)果公告如下：
一、范縣農(nóng)機(jī)局基本情況
范縣農(nóng)機(jī)局為范縣人民政府直屬的行使行政職能的事業(yè)單位，其主要職責(zé)為貫徹執(zhí)行國(guó)家、省、市農(nóng)業(yè)機(jī)械化方面的法律、法規(guī)、規(guī)章和政策，負(fù)責(zé)全縣農(nóng)機(jī)區(qū)劃和實(shí)施農(nóng)業(yè)工程的宏觀管理，負(fù)責(zé)農(nóng)機(jī)作業(yè)市場(chǎng)的規(guī)劃指導(dǎo)及相關(guān)職業(yè)技術(shù)培訓(xùn)工作，管理使用農(nóng)業(yè)機(jī)械化事業(yè)的各項(xiàng)資金并貫徹落實(shí)各項(xiàng)農(nóng)業(yè)補(bǔ)貼政策。下設(shè)6個(gè)職能股室和3個(gè)股級(jí)事業(yè)機(jī)構(gòu)，辦公室、人事股、管理股、科教股、政策法規(guī)股、監(jiān)察室，農(nóng)機(jī)監(jiān)理站、農(nóng)業(yè)機(jī)械新技術(shù)推廣站和農(nóng)業(yè)機(jī)械化學(xué)校。
二、審計(jì)評(píng)價(jià)意見(jiàn)
審計(jì)結(jié)果顯示，范縣農(nóng)機(jī)局提供的2018年度會(huì)計(jì)資料和其他證明材料基本真實(shí)地反映了其預(yù)算執(zhí)行及其他財(cái)務(wù)收支情況，會(huì)計(jì)處理基本符合相關(guān)的事業(yè)單位財(cái)務(wù)規(guī)則和會(huì)計(jì)制度，基本遵守了有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)，但也存在著預(yù)算編制不科學(xué)、決算報(bào)表與實(shí)際執(zhí)行數(shù)不一致、原始憑證不合規(guī)等問(wèn)題,尚需進(jìn)一步予以整改和規(guī)范。
三、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題
1.預(yù)算編制不科學(xué)
未依法履行預(yù)算調(diào)整變更程序，無(wú)預(yù)算列支公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)25490元，無(wú)預(yù)算列支物業(yè)管理費(fèi)9630元，無(wú)預(yù)算列支培訓(xùn)費(fèi)4000元。
2.決算報(bào)表與實(shí)際執(zhí)行數(shù)不一致
范縣農(nóng)機(jī)局基本工資、津貼補(bǔ)貼、辦公費(fèi)實(shí)際發(fā)生額1675625.12元，決算報(bào)表為2046999元。
3.原始憑證不合規(guī)1410元
2018年報(bào)銷(xiāo)不合規(guī)費(fèi)用1410元。
4.農(nóng)機(jī)監(jiān)理項(xiàng)目資金未充分發(fā)揮其效益
2018年農(nóng)機(jī)監(jiān)理費(fèi)用50000元未充分發(fā)揮效益。
5.滯留專項(xiàng)資金4796214元
截至2018年底滯留農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼資金4796214元。
四、審計(jì)處理和整改情況
針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，范縣審計(jì)局已依法出具了審計(jì)報(bào)告，并對(duì)有關(guān)問(wèn)題進(jìn)行了處理。
范縣農(nóng)機(jī)局對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題已基本整改完畢。具體整改結(jié)果由范縣農(nóng)機(jī)局向社會(huì)公告。
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