范縣審計局審計結(jié)果公告

（二〇二一年十二月二十三日）

2021年第6號

范縣2019至2020年涉企惠民政策落實及資金管理使用情況專項審計調(diào)查審計結(jié)果

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根據(jù)《中華人民共和國審計法》第二十七條之規(guī)定，中共范縣縣委審計委員會辦公室、范縣審計局派出審計組自2021年5月19日至2021年7月5日，對縣民政局、縣人社局、縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局、縣衛(wèi)健委、縣財政局、縣城投公司、縣農(nóng)投公司、縣醫(yī)保局2019至2020年涉企惠民政策落實及資金管理使用情況進行專項審計調(diào)查，對重要事項進行了必要的延伸和追溯。現(xiàn)將審計結(jié)果公告如下：

一、被審計單位基本情況

根據(jù)年初審計計劃和審計實施方案確定的審計重點，本次主要關(guān)注的是2019至2020年度縣民政局、縣人社局、縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局、縣衛(wèi)健委、縣財政局、縣城投公司、縣農(nóng)投公司、縣醫(yī)保局的涉企惠民政策措施落實及資金管理使用情況，主要涉及到縣民政局城鄉(xiāng)居民低保、特困供養(yǎng)、殘疾人兩項補貼、高齡津貼等；縣人社局的城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險、機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險、城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險、工傷保險、失業(yè)保險、創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款、就業(yè)資金等；縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局的糧食生產(chǎn)一次性獎勵、畜禽糞污項目、耕地地力保護補貼、農(nóng)業(yè)保險等；縣衛(wèi)健委醫(yī)共體改革、基本公共衛(wèi)生等；縣財政局下屬國有企業(yè)范縣國有資產(chǎn)運營有限公司國有債權(quán)管理情況等；縣城投公司承擔(dān)的縣人民醫(yī)院病房醫(yī)技綜合樓項目惠民項目、縣農(nóng)投公司承擔(dān)的光伏電站惠民項目；縣醫(yī)保局醫(yī)保政策落實情況。

二、審計評價意見

審計調(diào)查結(jié)果表明：各單位基本能夠認真落實黨中央、國務(wù)院和省市縣有關(guān)的涉企惠民政策，資金管理使用基本符合國家法律法規(guī)的要求，但也存在死亡人員違規(guī)享受殘疾人兩項補貼、不符合條件人員違規(guī)享受困難殘疾人生活補貼等問題。

三、審計發(fā)現(xiàn)的主要問題

1.死亡人員違規(guī)享受殘疾人兩項補貼12360元

2.不符合條件人員違規(guī)享受困難殘疾人生活補貼3600元

3.未按規(guī)定制定殘疾人兩項補貼實施細則

4.未嚴格調(diào)查審核，造成3名不符合條件人員享受城鄉(xiāng)居民最低生活保障

5.死亡人員違規(guī)領(lǐng)取城鄉(xiāng)低保金4400元

6.未履職盡責(zé)致使2人重復(fù)領(lǐng)取農(nóng)村低保資金3690元

7.死亡人員違規(guī)領(lǐng)取農(nóng)村特困供養(yǎng)補助8310元

8.重復(fù)參加城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險與城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險 ?

9.重復(fù)享受城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險和城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險

10.死亡人員違規(guī)領(lǐng)取城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險27642.02元

11.死亡人員違規(guī)領(lǐng)取城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險9525元

12.不符合條件人員享受創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款，造成財政多補貼利息14597.92元

13.沒有勞動能力殘疾人享受農(nóng)村公益崗補助23500元

14.畜禽糞污資源化利用項目資金撥付緩慢

15.畜禽糞污資源化利用項目簽訂的資產(chǎn)評估驗收委托協(xié)議未明確資金支付標準和來源

16.產(chǎn)業(yè)扶持項目未折股量化為村集體股權(quán)

17.醫(yī)共體改革政策未貫徹執(zhí)行到位

18.公共衛(wèi)生健康電子檔案關(guān)鍵信息不全

19.未及時收回國有債權(quán)2191418.23元

20.違規(guī)簽訂合同，造成項目成本增加

21.扶貧光伏電站運維管理不規(guī)范

22.未嚴格審核造成兩人重復(fù)報銷醫(yī)保資金

四、審計處理和整改情況

針對以上審計發(fā)現(xiàn)的問題，范縣審計局已依法出具了審計報告，并對有關(guān)問題進行了處理。

縣民政局、縣人社局、縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局、縣衛(wèi)健委、縣財政局、縣城投公司、縣農(nóng)投公司、縣醫(yī)保局對審計發(fā)現(xiàn)問題已整改完畢。具體整改結(jié)果由各個單位向社會公告。