范縣審計局審計結果公告

（二〇一九年九月十六日）

2019年第2號

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范縣農機局2018年度預算執(zhí)行及其他

財政收支情況審計結果

范縣審計局自2019年4月8日至5月16日，對范縣農機局2018年度預算執(zhí)行及其他財政收支情況進行了審計。現(xiàn)將審計結果公告如下：

一、范縣農機局基本情況

范縣農機局為范縣人民政府直屬的行使行政職能的事業(yè)單位，其主要職責為貫徹執(zhí)行國家、省、市農業(yè)機械化方面的法律、法規(guī)、規(guī)章和政策，負責全縣農機區(qū)劃和實施農業(yè)工程的宏觀管理，負責農機作業(yè)市場的規(guī)劃指導及相關職業(yè)技術培訓工作，管理使用農業(yè)機械化事業(yè)的各項資金并貫徹落實各項農業(yè)補貼政策。下設6個職能股室和3個股級事業(yè)機構，辦公室、人事股、管理股、科教股、政策法規(guī)股、監(jiān)察室，農機監(jiān)理站、農業(yè)機械新技術推廣站和農業(yè)機械化學校。

二、審計評價意見

審計結果顯示，范縣農機局提供的2018年度會計資料和其他證明材料基本真實地反映了其預算執(zhí)行及其他財務收支情況，會計處理基本符合相關的事業(yè)單位財務規(guī)則和會計制度，基本遵守了有關財經法規(guī)，但也存在著預算編制不科學、決算報表與實際執(zhí)行數(shù)不一致、原始憑證不合規(guī)等問題,尚需進一步予以整改和規(guī)范。

三、審計發(fā)現(xiàn)的主要問題

1.預算編制不科學

未依法履行預算調整變更程序，無預算列支公務用車運行維護費25490元，無預算列支物業(yè)管理費9630元，無預算列支培訓費4000元。

2.決算報表與實際執(zhí)行數(shù)不一致

范縣農機局基本工資、津貼補貼、辦公費實際發(fā)生額1675625.12元，決算報表為2046999元。

3.原始憑證不合規(guī)1410元

2018年報銷不合規(guī)費用1410元。

4.農機監(jiān)理項目資金未充分發(fā)揮其效益

2018年農機監(jiān)理費用50000元未充分發(fā)揮效益。

5.滯留專項資金4796214元

截至2018年底滯留農機購置補貼資金4796214元。

四、審計處理和整改情況

針對審計發(fā)現(xiàn)的問題，范縣審計局已依法出具了審計報告，并對有關問題進行了處理。

范縣農機局對審計發(fā)現(xiàn)問題已基本整改完畢。具體整改結果由范縣農機局向社會公告。