范縣審計(jì)局審計(jì)結(jié)果公告

（二〇二一年十二月二十三日）

2021年第6號(hào)

范縣2019至2020年涉企惠民政策落實(shí)及資金管理使用情況專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查審計(jì)結(jié)果

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根據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》第二十七條之規(guī)定，中共范縣縣委審計(jì)委員會(huì)辦公室、范縣審計(jì)局派出審計(jì)組自2021年5月19日至2021年7月5日，對(duì)縣民政局、縣人社局、縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局、縣衛(wèi)健委、縣財(cái)政局、縣城投公司、縣農(nóng)投公司、縣醫(yī)保局2019至2020年涉企惠民政策落實(shí)及資金管理使用情況進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，對(duì)重要事項(xiàng)進(jìn)行了必要的延伸和追溯?，F(xiàn)將審計(jì)結(jié)果公告如下：

一、被審計(jì)單位基本情況

根據(jù)年初審計(jì)計(jì)劃和審計(jì)實(shí)施方案確定的審計(jì)重點(diǎn)，本次主要關(guān)注的是2019至2020年度縣民政局、縣人社局、縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局、縣衛(wèi)健委、縣財(cái)政局、縣城投公司、縣農(nóng)投公司、縣醫(yī)保局的涉企惠民政策措施落實(shí)及資金管理使用情況，主要涉及到縣民政局城鄉(xiāng)居民低保、特困供養(yǎng)、殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼、高齡津貼等；縣人社局的城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)、機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款、就業(yè)資金等；縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局的糧食生產(chǎn)一次性獎(jiǎng)勵(lì)、畜禽糞污項(xiàng)目、耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)等；縣衛(wèi)健委醫(yī)共體改革、基本公共衛(wèi)生等；縣財(cái)政局下屬國有企業(yè)范縣國有資產(chǎn)運(yùn)營有限公司國有債權(quán)管理情況等；縣城投公司承擔(dān)的縣人民醫(yī)院病房醫(yī)技綜合樓項(xiàng)目惠民項(xiàng)目、縣農(nóng)投公司承擔(dān)的光伏電站惠民項(xiàng)目；縣醫(yī)保局醫(yī)保政策落實(shí)情況。

二、審計(jì)評(píng)價(jià)意見

審計(jì)調(diào)查結(jié)果表明：各單位基本能夠認(rèn)真落實(shí)黨中央、國務(wù)院和省市縣有關(guān)的涉企惠民政策，資金管理使用基本符合國家法律法規(guī)的要求，但也存在死亡人員違規(guī)享受殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼、不符合條件人員違規(guī)享受困難殘疾人生活補(bǔ)貼等問題。

三、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題

1.死亡人員違規(guī)享受殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼12360元

2.不符合條件人員違規(guī)享受困難殘疾人生活補(bǔ)貼3600元

3.未按規(guī)定制定殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼實(shí)施細(xì)則

4.未嚴(yán)格調(diào)查審核，造成3名不符合條件人員享受城鄉(xiāng)居民最低生活保障

5.死亡人員違規(guī)領(lǐng)取城鄉(xiāng)低保金4400元

6.未履職盡責(zé)致使2人重復(fù)領(lǐng)取農(nóng)村低保資金3690元

7.死亡人員違規(guī)領(lǐng)取農(nóng)村特困供養(yǎng)補(bǔ)助8310元

8.重復(fù)參加城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)與城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn) ?

9.重復(fù)享受城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)和城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)

10.死亡人員違規(guī)領(lǐng)取城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)27642.02元

11.死亡人員違規(guī)領(lǐng)取城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)9525元

12.不符合條件人員享受創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款，造成財(cái)政多補(bǔ)貼利息14597.92元

13.沒有勞動(dòng)能力殘疾人享受農(nóng)村公益崗補(bǔ)助23500元

14.畜禽糞污資源化利用項(xiàng)目資金撥付緩慢

15.畜禽糞污資源化利用項(xiàng)目簽訂的資產(chǎn)評(píng)估驗(yàn)收委托協(xié)議未明確資金支付標(biāo)準(zhǔn)和來源

16.產(chǎn)業(yè)扶持項(xiàng)目未折股量化為村集體股權(quán)

17.醫(yī)共體改革政策未貫徹執(zhí)行到位

18.公共衛(wèi)生健康電子檔案關(guān)鍵信息不全

19.未及時(shí)收回國有債權(quán)2191418.23元

20.違規(guī)簽訂合同，造成項(xiàng)目成本增加

21.扶貧光伏電站運(yùn)維管理不規(guī)范

22.未嚴(yán)格審核造成兩人重復(fù)報(bào)銷醫(yī)保資金

四、審計(jì)處理和整改情況

針對(duì)以上審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，范縣審計(jì)局已依法出具了審計(jì)報(bào)告，并對(duì)有關(guān)問題進(jìn)行了處理。

縣民政局、縣人社局、縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局、縣衛(wèi)健委、縣財(cái)政局、縣城投公司、縣農(nóng)投公司、縣醫(yī)保局對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題已整改完畢。具體整改結(jié)果由各個(gè)單位向社會(huì)公告。